La fin de l'année approche. Cela signifie qu’il ne vous reste que quelques semaines pour verser le montant maximum déductible fiscalement pour votre épargne fiscale (épargne-pension et/ou épargne à long terme). Et donc pour vous constituer un capital pour plus tard de manière fiscalement avantageuse.

Fiscalité avantageuse


En utilisant au maximum votre marge fiscale annuelle dans votre déclaration d’impôts, vous ne passerez à côté d’aucun avantage fiscal. Par la suite, vous serez cependant imposé sur le capital que vous avez constitué via l’épargne fiscale, mais cette taxation est inférieure à la réduction d’impôt normale de 30% dont vous avez bénéficié sur vos versements. La fiscalité avantageuse augmente dès lors votre rendement final.


Ordre permanent


Vous pouvez effectuer aisément une épargne fiscale via un ordre permanent, mensuel par exemple. En effet, en procédant à un versement mensuel, vous échelonnez vos investissements avec des montants relativement modestes. De plus, l’ordre permanent présente 2 avantages importants:

  • vous versez automatiquement toujours le montant maximum déductible fiscalement et vous bénéficiez donc aussi toujours de l’avantage fiscal maximum
  • vous n’oubliez pas d’effectuer votre versement

Vous n’avez pas encore d’ordre permanent pour votre épargne fiscale et vous n’avez pas encore payé le montant maximum déductible fiscalement cette année? N’oubliez pas de le faire avant la fin de l’année pour profiter au maximum de votre avantage fiscal.


Épargne-pension


Vous avez le choix entre 2 systèmes:

  • le système standard, où vous versez maximum 980 euros pour 2019 et où vous bénéficiez d’un avantage fiscal normal de 30%* sur votre(vos) versement(s), donc un maximum de 294 euros*
  • le système de choix, où vous versez maximum 1.260 euros et où vous bénéficiez d’un avantage fiscal normal de 25%* sur votre(vos) versement(s), donc un maximum de 315 euros* (ce qui représente 21 euros de plus que dans le système standard)

Vous devez toutefois confirmer chaque année le choix du 2e système. Dans certains cas, ce système de choix n’est pas possible. N’hésitez pas à questionner votre conseiller financier à ce sujet.


Chez Belfius, vous pouvez vous constituer une épargne-pension de différentes manières, en fonction de votre goût du risque et de vos attentes en matière de rendement.

Épargne à long terme


En tant que contribuable, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt normale de 30%* sur vos versements. Vous payez toutefois une taxe de 2%. Il existe un plafond fiscal, calculé sur la base de vos revenus professionnels nets. Pour 2019, la formule est la suivante: 176,4 euros + 6% x revenu professionnel net, avec un maximum de 2.350 euros. Ce maximum est atteint pour un revenu professionnel net de 36.226,67 euros/an. Votre avantage fiscal s’élèvera alors à maximum 705 euros*.


Pour l’épargne à long terme aussi, Belfius vous propose un large choix d’investissements.


Conseil


Ce plafond fiscal n’est pas un montant fixe, sauf si vous dépassez la limite de revenus où vous bénéficiez du maximum de 2.350 euros. Mieux vaut dès lors calculer chaque année votre plafond fiscal. Si, par exemple, vous commencez prochainement à travailler à temps partiel, votre plafond fiscal risque de diminuer. Si vous continuez à verser le montant de votre maximum antérieur, vous ne bénéficierez pas de la réduction d’impôt sur le solde qui dépasse votre nouveau plafond fiscal. Mais vous serez imposé plus tard sur ce montant.


Bon à savoir


L’avantage fiscal de l’épargne à long terme se situe dans la même limite que l’avantage fiscal de votre crédit hypothécaire pour votre habitation familiale ou pour votre résidence secondaire. Si vous avez un crédit hypothécaire, vous avez probablement peu ou plus du tout de marge fiscale pour l’épargne à long terme pour 2019. En vertu de la législation fiscale actuelle, cette mesure ne s’applique pas à un crédit hypothécaire conclu récemment pour l’habitation familiale:

  • pour Bruxelles: crédits conclus à partir de 2017 (pas d’avantage fiscal).
  • pour la Wallonie: crédits conclus à partir de 2016 (chèque habitat)
  • pour la Flandre: crédits conclus entre 2016-2019 (bonus logement intégré) et à partir de 2020 (pas d’avantage fiscal)


*À majorer des taxes communales.


Si vous ouvrez un compte d’épargne-pension avec un ordre permanent de min. 25 euros/mois pendant min. 2 ans, avant le 28 février 2020, vous recevez 40 euros en cadeau1.


Vous faites déjà une épargne-pension dans une autre banque? Transférez-là chez Belfius et recevez 100 euros en cadeau2.


Plus d'infos sur belfius.be/epargnepension


1Vous trouverez plus d’infos dans le règlement.
2Vous trouverez plus d’infos dans le règlement.