Guide et simulateur d'impôts pour votre déclaration fiscale

Cadres, codes, chiffres… Il n’est pas toujours évident de s’y retrouver dans le dédale des règles fiscales. Outre un guide des impôts détaillé et un simulateur pratique, ces conseils vous aideront à y voir plus clair.

Déclaration d'impôts - Quelques conseils

1. Ne perdez pas de vue la date limite

- Vous faites une déclaration papier? Vous pouvez l’envoyer au plus tard le 28 juin 2019.
- Vous préférez la déclaration digitale? Via Tax-on-Web, vous pouvez l’introduire jusqu’au 11 juillet 2019.
- Vous faites appel à votre comptable? Via Tax-on-Web, il peut introduire votre déclaration jusqu’au 24 octobre 2019.

2. Préparez-vous bien!

De quoi avez-vous besoin pour remplir votre déclaration?
- Votre carte d’identité
- Votre n° de compte
- Vos attestations fiscales

3. Vous déclarez via Tax-on-Web?

Pour remplir votre déclaration en ligne, vous pouvez utiliser un lecteur de cartes eID, votre lecteur de carte Belfius, l’app itsme^® ou un token: un code personnel qui vous donne accès aux applications fédérales. Vous souhaitez compléter votre déclaration au moyen d’un token? Demandez-le en ligne et recevez-le dans les 10 jours ouvrables via la poste.

4. Ne passez pas à côté de tous vos avantages fiscaux

Vous souhaitez alléger votre déclaration fiscale au maximum? Et vous cherchez le moyen de payer moins d’impôts? Découvrez nos astuces...

Titres-services: vous les utilisez pour payer votre aide ménagère, allant du nettoyage au repassage en passant par les courses et la cuisine, et en échange, vous bénéficiez d’une réduction d’impôts.
Garde d’enfants: vous pouvez introduire les frais d'accueil pour votre enfant (crèche, accueil avant et après l’école, animation de plaine de jeux...) dans votre déclaration d’impôts, et ce, jusqu’à l’âge de 12 ans.
Dons: si vous faites un don à une bonne cause reconnue, telle que la Croix-Rouge ou la Ligue contre le Cancer, il vous est partiellement remboursé via une réduction d’impôts.
Épargne-pension: elle vous permet de vous constituer un capital appréciable pour plus tard et vous bénéficiez en principe d'une réduction d’impôts annuelle allant jusqu'à 30% de vos versements. Pour 2020, vous pouvez verser maximum 990 euros, ce qui donne droit à un avantage fiscal de 297 euros. Pour tout savoir, cliquez ici
- Le système standard = max. 990 euros/an, soit un avantage fiscal annuel de 30% (max. 297 euros + la réduction de la taxe communale)
- Le système de choix = max.1.270 euros/an, soit un avantage fiscal annuel de 25% (max. 317,5 euros + la réduction de la taxe communale)
- Plus d’infos dans le cadre X.D
L'épargne fiscale à long terme fiscale: max. 2.390 euros/an, soit un avantage fiscal annuel de 30% (max. 717 euros) sur vos versements: plus d’infos dans le cadre IX. II.B. 4 en 5
L'assurance de solde restant dû: plus d’infos dans le cadre IX
Le crédit hypothécaire: plus d’infos dans le cadre IX
Retrouvez ici toutes les attestations qui donnent droit à une déduction
Toutes vos attestations fiscales sont directement disponibles sur vos apps Belfius et dans votre Belfius Direct Net
Retrouvez ici toutes les attestations qui donnent droit à une déduction

5. Vous souhaitez apporter une modification à votre déclaration?

Vous avez oublié de compléter quelque chose dans votre déclaration? Ou vous avez fait une erreur? Soyez tranquille: vous pouvez transmettre une rectification via Tax-on-Web. Veillez toutefois à le faire avant la date limite du 11 juillet 2019. Vous avez déjà envoyé votre déclaration sur papier? Contactez le plus rapidement possible votre bureau des contributions local.

Bien remplir sa déclaration d'impôts

L’an dernier, la déclaration d’impôts a été quelque peu simplifiée, notamment grâce à la diminution du nombre de codes de déclaration. Le guide des impôts Belfius vous facilite encore plus la vie. Cet outil montre clairement où vous devez compléter les données demandées et comment vous pouvez bénéficier des avantages fiscaux auxquels vous avez droit. Après avoir complété le document préparatoire, vous pouvez vérifier, à l'aide de notre simulateur, combien le fisc vous remboursera ou vous réclamera.

Questions fréquentes

Comment remplir ma déclaration?
- Parcourez les cadres I à XXIII.
- Si vous êtes marié(e) ou cohabitant(e) légal(e), vous recevez un formulaire de déclaration commune, à partir de l’année qui suit celle du mariage ou de la cohabitation légale.
  - Votre partenaire est de sexe différent? Complétez les revenus de l’homme dans la colonne de gauche et ceux de la femme dans la colonne de droite.
  - Votre partenaire est de sexe identique? Complétez les revenus du partenaire le plus âgé dans la colonne de gauche et ceux du plus jeune dans la colonne de droite.
J’ai reçu un formulaire de déclaration mais je n’ai perçu aucuns revenus en 2018?

Même si vous n'avez aucuns revenus à déclarer pour 2018, vous devez renvoyer toute déclaration reçue ou l'introduire via Tax-on-Web. Si vous ne le faites pas, vous risquez en effet une amende.
Dois-je compléter une déclaration distincte pour les revenus imposables de mes enfants?
- Si votre enfant a 18 ans ou plus: tous ses revenus sont repris dans une déclaration distincte à remplir à son nom, et ce à partir de son 18^e anniversaire.
- Si votre enfant a moins de 18 ans:
  - s'il perçoit des revenus professionnels ou des pensions alimentaires, ceux-ci sont repris sur une déclaration distincte.
  - tous ses autres revenus (tels que revenus mobiliers et immobiliers) doivent être déclarés par le parent (tuteur) qui en a la charge. Si vous êtes marié(e) ou cohabitant(e) légal(e), ces revenus sont à partager entre votre partenaire et vous-même.
- Dans la plupart des cas, votre enfant reçoit une proposition de déclaration simplifiée pour ses revenus imposables.
Qui doit remplir une déclaration fiscale en Belgique?
L'impôt des personnes physiques est perçu sur le revenu global (mondial) des habitants de la Belgique, quelle que soit leur nationalité. Tout contribuable soumis à l'impôt des personnes physiques est tenu de remplir une déclaration fiscale chaque année (sauf exceptions).

Vous avez des questions?
- Sur l’impôt des personnes physiques: consultez nos FAQ
- Sur les sociétés: consultez le portail du SPF Finances
Et si vous ne remplissez pas votre déclaration dans les délais?
La date ultime pour rentrer votre déclaration en 2019 pour l’année de revenus 2018 est:
- version papier: au plus tard le 28-06-2019
- version électronique via Tax-on-Web: au plus tard le 11-07-2019
- version électronique via Tax-on-Web via un mandataire: au plus tard le 24-10-2019
Passé ce délai, l'administration fiscale peut procéder à une taxation d'office. Dans ce cas:
- l'impôt sera établi sur la base des chiffres dont elle dispose. Si vous n’êtes pas d'accord avec les montants pris en compte pour le calcul de l'impôt, vous devez apporter vous-même la preuve de l'inexactitude de ces montants.
- elle dispose d'un délai plus long pour régulariser votre situation fiscale (en principe 3 ans à partir du 1^er janvier de l'année de la déclaration). Le délai d'imposition ordinaire est le 30 juin de l'année suivant l'exercice d'imposition.
- des sanctions administratives peuvent être appliquées selon la gravité (et la répétition) de l'erreur. Il s'agit surtout d'un accroissement d'impôt (de 10 à 200%) et d'amendes administratives.
Qui doit vous fournir les fiches et attestations nécessaires à votre déclaration?
- L'employeur doit envoyer les fiches de rémunérations individuelles à ses employés.
- La banque doit fournir les attestations fiscales pour les crédits hypothécaires, les prêts verts, l’épargne-pension et les assurances-vie.
- Les organismes concernés par les titres-services, les donations, la garde d’enfants, etc. doivent vous fournir une attestation vous permettant d’obtenir les avantages fiscaux liés.
Qui peut vous aider à remplir votre déclaration fiscale?
- Votre conseiller financier Belfius se fera un plaisir de vous donner des informations sur la déclaration de vos produits bancaires et d'assurances ainsi que sur les différentes opportunités qui peuvent vous permettre, le cas échéant, de bénéficier d’avantages fiscaux. Le thème «Impôts» sur ce site sous la rubrique «Moments-clés» vous propose également un guide qui donne un commentaire détaillé de chaque cadre de la déclaration.
- L'administration fiscale est joignable via son Contact Center au 02 572 57 57, tous les jours ouvrables de 8 à 17h. Vous pouvez aussi vous adresser à une permanence organisée par l'administration fiscale dans certaines communes et centres commerciaux durant la période au cours de laquelle la déclaration doit être remplie.
- La brochure jointe à votre déclaration vous guidera pas à pas dans votre déclaration.
- Le bureau local de taxation répondra à toutes vos questions. Vous trouverez ses coordonnées sur votre déclaration. En principe, une permanence est prévue 2 demi-journées/semaine (durant la période au cours de laquelle la déclaration doit être remplie).
- Votre comptable pourra vous éclairer sur tous les détails.

Vous trouverez plus d’infos dans le règlement.
Vous trouverez plus d’infos dans le règlement.

	Payez chaque année moins d’impôts et recevez 40 euros! Commencez une épargne-pension et bénéficiez chaque année d’un avantage fiscal jusqu’à 297 euros!
	Ouvrez un compte d’épargne-pension avant le 28 février 2020 , avec un ordre permanent de min. 25 euros/mois pendant au moins 2 ans et recevez 40 euros ⁽¹⁾ . Vous en possédez déjà une auprès d’une autre banque? Nous vous offrons 100 euros ⁽²⁾ si vous transférez votre épargne-pension chez Belfius!