Eén ding is zeker: uw zelfstandigenpensioen zal niet volstaan om uw levensstandaard op peil te houden na uw opruststelling. U moet dus zelf een aanvullend pensioen opbouwen. Dat kan op verschillende manieren. Dankzij het VAPZ kan u al jaren een fiscaal interessant pensioen opbouwen. Maar in 2018 is er een extra mogelijkheid bijgekomen: de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ). Isabelle Fossion, Commercial Manager Business Insurance bij Belfius Verzekeringen, legt u alle voordelen uit.
‘U hebt niet langer een vennootschapsvorm nodig om een extralegaal pensioen te kunnen afsluiten bovenop uw VAPZ’, legt Isabelle Fossion enthousiast uit. ‘Net als bedrijfsleiders met een vennootschap, die extra pensioen opbouwen via de Individuele Pensioentoezegging (IPT), kunnen ook zelfstandigen zonder vennootschap, vrij beroepen en ook meewerkende echtgenoten/wettelijk samenwonenden en zelfstandige helpers1 hun wettelijk pensioen extra aanvullen. Dat kan via stortingen in de formule Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ).’
U kan meer storten dan bij een VAPZ
‘Inderdaad, de zelfstandige zonder vennootschap kon al een aanvullend pensioenkapitaal opbouwen dankzij het VAPZ’, gaat Isabelle Fossion voort. ‘Maar dat fiscaal aftrekbaar bedrag is begrensd, op 3.447,62 euro voor 2022. Zelfs als u al vroeg in uw actief leven bent beginnen sparen voor uw pensioen, zal dat dus niet volstaan om uw huidige levensstandaard te behouden wanneer u met pensioen gaat.’
‘Wie het plafond voor zijn pensioenspaarproducten al bereikt heeft en nog meer wil beleggen voor zijn toekomst, kan nu gelukkig opteren voor de POZ. Daarin kan u hogere premies storten mét een aardig belastingvoordeel, op voorwaarde dat u "de aangepaste 80%-regel" respecteert. De som van het wettelijk pensioen en het via het VAPZ en de POZ opgebouwde kapitaal mag namelijk niet hoger zijn dan 80% van het gemiddeld inkomen over de laatste 3 jaar.’2
Hoe werkt de POZ precies?
‘Concreet: met de POZ stort u uw premies naar keuze in een levensverzekering van Tak 21 of in een aan beleggingsfondsen gekoppelde levensverzekering van Tak 23, ofwel in een combinatie van beide. De eerste biedt u op de einddatum de terugbetaling van het kapitaal en een gewaarborgd minimumrendement, met eventuele winstdeelneming3. Het potentieel rendement van Tak 23 is dan weer hoger, maar niet gewaarborgd, want het hangt af van de evolutie op de financiële markten’, argumenteert Isabelle Fossion.