U wordt binnenkort 65 jaar en denkt erover om uw pensioenspaarpot uit de 3de pensioenpijler op te nemen. U twijfelt echter want de voorbije weken waren de schommelingen op de financiële markten groot.

Het fiscale pensioensparen of de zogenaamde 3de pensioenpijler is in België sterk gereglementeerd. Er bestaan 2 systemen:

a. met een vaste rentevoet, de zogenaamde tak 21 -spaarverzekering

b. met een flexibele opbrengst op basis van de prestaties van de financiële markten:

- een gemengd pensioenspaarfonds1 (voor pensioensparen)
- tak 23-beleggingsverzekering met onderliggende beleggingsfondsen (voor langetermijnsparen)

Wanneer uitstappen?

Voor tak 21 en tak 23-levensverzekeringen gelden verschillende regels. De volgende regels zijn van toepassing voor de looptijd van het levensverzekeringscontract:

  • Het contract moet worden afgesloten vóór de leeftijd van 65 jaar
  • Voor een minimumlooptijd van 10 jaar wanneer het in voordelen bij leven voorziet
  • Als er een einddatum wordt opgenomen in het contract, wordt die in samenspraak met u vastgelegd. Bij Belfius mag die einddatum maximaal uw 80e verjaardag zijn. Op dat moment wordt uw contract automatisch uitbetaald

Over de andere voorwaarden zal uw financieel adviseur u informeren.

Voor pensioenspaarfondsen is er geen vaste einddatum. U kan uw contract op elk moment beëindigen, maar er zijn regels te respecteren om uw contract aan fiscaal gunstige tarieven te kunnen afkopen. Doet u dat niet, dan wordt het opgenomen kapitaal belast aan een bedrijfsvoorheffing van 33,31%. Vraagt u het geld op vanaf 60 jaar (en uw contact werd geopend voor de 55ste verjaardag), dan bedraagt de eindbelasting 8% te betalen op uw 60ste verjaardag. U kan wel nog storten tot uw 64ste verjaardag2. Er is geen verplichting om uw geld op te nemen. Heeft u uw geld niet nodig, dan hoeft u het geld niet op te vragen.

Beurscorrectie in april

Wie gekozen heeft voor een pensioenspaarfonds of een tak 23-verzekeringsproduct langetermijnsparen heeft de voorbije weken een deel van zijn opgebouwde kapitaal zien verdampen. Hoe dynamischer u belegt – dit is 50 à 70% in aandelen - hoe groter de correctie. Defensievere pensioenspaarfondsen of tak 23-beleggingsverzekeringen die ongeveer 30% belegd zijn in aandelen konden de verliezen enigszins beperken.

Heeft u uw geld niet nodig, dan blijft u best belegd. Studies bewijzen immers telkens weer dat de slechtste maar ook de beste beursdagen dicht bij elkaar liggen. Stapt u in paniek uit dan riskeert u de beste dagen mis te lopen. Op 9 april kondigde President Trump bijvoorbeeld aan dat hij de wederzijdse invoerrechten met 90 dagen zal uitstellen voor landen die zich tot nu toe onthouden hebben van vergeldingsmaatregelen. Hiermee toont hij aan dat er ruimte is voor onderhandelingen. Het leidde tot een forse rally op de beurzen.

Nadert uw de pensioenleeftijd of bent u 65 kijk dan na of uw pensioenspaarfonds nog past bij uw risico-appetijt en beleggingshorizon. Is dat niet het geval, dan kan u uw strategie aanpassen en overwegen om defensiever – minder in aandelen – te beleggen. U kan kosteloos switchen tussen fondsen en dat hoeft niet voor het volledige bedrag.

1 Door te kiezen en voor een flexibele opbrengst belegt men in een gespreide portefeuille van aandelen en/of obligaties. Let wel: er is geen kapitaalbescherming noch een gegarandeerde opbrengst. Een fonds, ook ‘gemeenschappelijk beleggingsfonds’ of ‘bevek’ genaamd, is een financieel instrument waarmee u kan beleggen in een effectenportefeuille (aandelen, obligaties...) door een welbepaalde beleggingsstrategie te volgen. Ook al bieden fondsen verschillende voordelen, ze brengen ook risico’s en kosten met zich mee. Het kapitaal en/of het rendement is/zijn niet gegarandeerd.
2 Onder de huidige fiscale regels. Voor meer informatie, aarzel niet om uw relatiebeheerder te contacteren.

Dit door Belfius Bank opgesteld en gepubliceerd document weerspiegelt de visie van Belfius Bank op de financiële markten. Het vormt geen individueel beleggingsadvies en is evenmin een beleggingsaanbeveling of onafhankelijke analyse op het vlak van beleggingen. Neem gerust contact op met uw financieel adviseur voor individueel beleggingsadvies. Hij of zij bekijkt graag samen met u wat de eventuele gevolgen van die visie kunnen zijn voor uw individuele beleggingsportefeuille. De aangehaalde cijfers zijn een momentopname en kunnen veranderen.

Rendementen uit het verleden, simulaties van rendementen uit het verleden en de voorspelde toekomstige rendementen van een financieel instrument, een financiële index, een strategie of een beleggingsdienst, zijn geen betrouwbare indicatoren voor de toekomstige rendementen. Het bruto rendement kan worden beïnvloed door provisielonen, kosten en andere lasten. Een rendement dat is uitgedrukt in een andere munt dan die van de woonstaat van de belegger, is onderhevig aan wisselkoersschommelingen, die de meerwaarde positief of negatief kunnen beïnvloeden.

Als dit document verwijst naar een specifieke fiscale behandeling, hangt deze informatie af van de individuele situatie van elke belegger en kan deze aan wijzigingen onderhevig zijn.