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L’Engagement Individuel de Pension - EIP

Belfius Business Manager Flex, la pension extra-légale du dirigeant d’entreprise

Contactez votre spécialiste Business Banking

Découvrez Belfius Business Manager Flex, une formule d’engagement individuel de pension (EIP) flexible.
Elle combine la branche 21 (assurance vie classique qui vous donne droit au remboursement de votre capital à la date d’échéance et à un rendement minimum garanti) et la branche 23 (assurance placement dont les primes sont investies dans un ou plusieurs fonds de placements et par conséquent dont ni le capital ni les rendements ne sont garantis).
Grâce à cette assurance-placement - qu’une entreprise peut souscrire pour son dirigeant indépendant - vous vous constituez un capital pension sur mesure.

Découvrez vite en détail cette alternative aux taux bas appliqués sur les EIP classiques !

Les 4 avantages de cette pension extra-légale !

Combinaison entre un rendement garanti et un rendement potentiel supplémentaire

Vous profitez à la fois de la sécurité d’un rendement garanti sur le volet branche 21 et d’un rendement potentiel supplémentaire lié aux fluctuations du marché sur le volet branche 23.

Flexibilité

Vous choisissez le % de répartition des primes entre les branches 21 et 23, ainsi que la répartition entre les fonds de la branche 23. Possibilité de changer les % gratuitement durant le contrat pour les nouvelles primes.

Choix parmi 15 fonds internationaux

Branche 23 : sélection parmi une gamme de 15 fonds de réputation internationale.

Back Service

Pour augmenter votre capital et profiter pleinement de votre pension, vous pouvez investir avec effet rétroactif.

Vous préférez souscrire à un contrat EIP qui n’investit qu’en branche 21 et bénéficier d’un taux de référence et d’un capital garanti ? Optez pour le Belfius Business Future Manager.

Pour qui ?

  • Dirigeant d’entreprise et indépendant ou profession libérale en société.
  • Conjoint qui exerce une fonction d’administrateur indépendant, gérant, liquidateur ou à titre d'indépendant, une fonction de direction ou une activité de direction de gestion journalière, de nature commerciale, financière ou technique dans l'entreprise.
  • Attention : L’octroi de l’assurance est individuel et peut donc être entièrement personnalisé.

Durée

Le contrat dure au minimum 5 ans. Il prend fin au plus tôt à l'âge légal de pension en vigueur au moment de la souscription (actuellement 65 ans).L’âge légal de la pension est porté à 66 ans en 2025 et à 67 ans en 2030.

Rendement

  • Branche 21 :
    0,75% pour tous les versements dans les contrats (nouveaux et existants) dont la durée restant à courir est supérieure à 8 ans. Le capital est garanti (100 % des primes versées).

  • Branche 23 :
    Un rendement potentiel supplémentaire issu des fonds sous-jacents de la branche 23 (lié aux fluctuations des marchés financiers). Un risque de perte existe sur le capital investi dans la branche 23.

Prime

  • Min./an : 500 euros (sans les éventuelles garanties complémentaires).
  • Min./versement : 100 euros.
  • Max./an : soumis à la règle des 80%.
  • Plusieurs échéances possibles : annuelles, semestrielles, trimestrielles ou mensuelles.
  • Choix libre de la répartition de la prime nette entre les 2 volets (0 à 100%).
  • Branche 23 : choix parmi une gamme de 15 fonds.
  • Possibilité en cours de contrat de changer gratuitement la clé de répartition entre les 2 volets, mais aussi au sein des fonds de la branche 23 (uniquement versements futurs).
  • Possibilité de choisir une clé de répartition pour les primes et une clé différente pour le back-service.

Frais

  • Entrée : max. 6%.
  • Branche 21 :
    • frais de gestion mensuels de 0,01% sur la réserve moyenne.
    • indemnité de sortie conjoncturelle.
  • Branche 23 :
    • frais de gestion de 1,35% /an (ou 0,02596%/semaine) maximum.
  • Frais de sortie : 5% sauf les 4 dernières années( 4%, 3%, 2%, 1%)%), avec un min. de 75 euros (indexé).

Taxation

  • Règles ci-dessous applicables selon la législation en vigueur actuellement.
  • Prélèvement de la cotisation INAMI : 3,55% sur le capital total.
  • Cotisation de solidarité : 0% - 2% sur le capital brut.
  • Taxe d’assurance sur les primes :
    • 4,40% sur les primes pension et couverture décès.
    • 9,25% sur la prime revenu garanti (garantie facultative).
  • Impôt réduit et unique à l’âge de la pension sur le capital versé.
  • Avantage fiscal annuel : les primes versées par votre société sont déductibles au titre de frais professionnels (respect de la règle des 80 %).
  • A l'échéance du contrat, le capital pension vous est versé sous la forme de salaire différé. Il n'y a donc pas d'imposition annuelle à l’impôt des personnes physiques (IPP) dans votre chef.

Cotisation spéciale de sécurité sociale

Prélèvement Wijninckx : une cotisation spéciale de sécurité sociale de 1,5 % sur les cotisations pour la constitution d'une pension complémentaire à partir d'un dépassement par rapport au seuil indexé de 30 000 euros (à indexer) par an. (Il s'agit d'une mesure de transition qui est d'application du 1/1/2013 au 31/12/2016)

En détail

En complément

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Belfius Business Manager Flex est un contrat d’assurance commercialisé par Belfius Insurance S.A., avenue Galilée 5 à B-1210 Bruxelles - RPM Bruxelles 0405.764.064 – Entreprise d’assurances agréée sous le code 0037 Belfius Banque S.A. – Agent d’assurance avec numéro FSMA 19649 A.

Le volet en branche 23 investit dans des fonds de tiers via un fonds d’investissement interne. Les fonds dans lesquels il est investi poursuivent un « objectif de rendement » déterminé sur un horizon de placement suffisamment long. Vous trouverez de plus amples informations sur l'approche des investissements Belfius sur belfius.be/approcheinvestissements. Vous retrouvez la valeur des fonds sur notre site.