En tant que dirigeant d’entreprise indépendant, vous souhaitez anticiper aujourd’hui l’avenir pour continuer de profiter de la vie, aussi après votre pension?
Découvrez Belfius Business Manager Flex, une formule d’engagement individuel de pension (EIP) flexible.
Sa spécificité? Elle combine
- la branche 21: une assurance-vie classique qui vous donne droit au remboursement du capital investi à la date d’échéance et à un rendement minimum garanti
- la branche 23: une assurance placement dont les primes sont investies dans un ou plusieurs fonds de placement et par conséquent dont ni le capital, ni les rendements ne sont garantis. Grâce à cette assurance placement, un capital pension se constitue sur mesure.
Vous profitez d’un petit bonus non négligeable: votre société peut la souscrire pour vous, en tant que dirigeant indépendant.
Un avantage fiscal annuel
Les primes versées par la société sont déductibles au titre de charges professionnelles dans le respect de la règle des 80%.
Un rendement garanti et un rendement potentiel supplémentaire
Vous profitez à la fois de la sécurité d’un rendement garanti par versement sur le volet branche 21 et d’un rendement potentiel supplémentaire lié aux évolutions du marché sur le volet branche 23.
Au moment où votre pension légale prend effet, le capital pension vous est versé personnellement. Une taxation unique sera prélevée au moment du versement du capital.
L’EIP est individuel et peut donc être entièrement personnalisé. Il n’est donc pas obligatoire d’appliquer les mêmes garanties complémentaires ou un montant de prime identique à chaque dirigeant de l’entreprise.
L’EIP a le grand avantage de protéger votre capital en cas de faillite de la société. Dès que la prime est versée, celle-ci sort des avoirs de la société pour accroître ceux du dirigeant. Et un curateur ne peut pas saisir les pensions.
La prime de rattrapage (le backservice)
Vous avez dû patienter quelques années avant que votre société ne dispose des liquidités suffisantes pour vous offrir un EIP? Bonne nouvelle, la société peut rattraper ces «années perdues» en versant une prime de rattrapage unique (un backservice), sous certaines conditions.
Il est également possible de compléter l’EIP par une couverture décès ou des garanties complémentaires telles que le revenu garanti et l’exonération de primes.
La possibilité de cumul avec d’autres produits de pension
Vous pouvez combiner cette pension complémentaire avec d’autres produits de pension. Les pensions du 2e pilier éventuelles que vous avez contractées, comme la Pension Libre Complémentaire (PLCI) ou une assurance groupe, déterminent la hauteur de la prime maximale que vous pouvez verser, en fonction de votre carrière professionnelle.
En revanche, les primes versées dans le cadre d’un contrat d’une pension complémentaire du 3e pilier (par exemple, l’épargne à long terme ou l’épargne-pension) n’influencent pas la prime maximale de l’EIP.
- Pour les dirigeants d’entreprise et les indépendants ou professions libérales en société.
- Également pour toute personne qui exerce une fonction d’administrateur indépendant, gérant, liquidateur ou à titre d'indépendant, une fonction de direction ou une activité de direction de gestion journalière, de nature commerciale, financière ou technique dans l'entreprise.
Le contrat a une durée de minimum 5 ans.
Le contrat prend obligatoirement fin dès le début de votre pension légale.
L'âge légal de la pension est de 66 ans en 2025 et 67 ans en 2030.
1,00% pour tous les nouveaux versements dans les contrats branche 21 (nouveaux et existants) dont la durée restante est supérieure à 8 ans.
Un rendement potentiellement plus élevé
Les fonds de la Branche 23 offrent un rendement potentiellement plus élevé. La gamme dans laquelle vous pouvez choisir comprend uniquement des fonds qui répondent à des critères stricts en matière d’environnement, de société et de bonne gouvernance (ESG), visant une meilleure valorisation à terme.
Investir vos primes de pension de manière durable et dynamique
Vous choisissez avec votre société le pourcentage de répartition des primes entre les branches 21 et 23, ainsi que la répartition entre les fonds de la branche 23.
- Les frais d’entrée: maximum 6%.
- Les frais de gestion: frais de gestion mensuels de 0,01% sur la réserve moyenne.
- Le montant annuel minimum: 500 euros (sans les éventuelles garanties complémentaires).
- Le montant minimum par versement: 100 euros.
- Le montant annuel maximum: soumis à la règle des 80%.
- Votre société peut payer la prime de votre EIP annuellement, semestriellement, trimestriellement ou mensuellement.
Belfius Business Manager Flex est un contrat d’assurance commercialisé par Belfius Insurance S.A., Place Charles Rogier 11 à B-1210 Bruxelles - RPM Bruxelles 0405.764.064 – Entreprise d’assurances agréée sous le code 0037 Belfius Banque S.A. – Agent d’assurance avec numéro FSMA 19649 A.
Le volet en branche 23 investit dans des fonds de tiers via un fonds d’investissement interne. Les fonds dans lesquels il est investi poursuivent un « objectif de rendement » déterminé sur un horizon de placement suffisamment long. Vous trouverez de plus amples informations sur l'approche des investissements Belfius sur belfius.be/approcheinvestissements. Vous retrouvez la valeur des fonds sur notre site.
Intégration des risques en matière de durabilité dans les décisions d’investissement
Les risques en matière de durabilité ne sont pas intégrés, ou ne le sont pas de manière systématique dans les décisions d’investissement prises par le gestionnaire du fonds lors du processus de sélection d’actifs financiers. Il est néanmoins possible que, de temps en temps et de façon discrétionnaire, le gestionnaire du fonds prenne en considération les risques en matière de durabilité lors de la sélection, l’acquisition ou la cession d’un instrument financier. Le fait qu’il ne soit pas tenu compte des risques en matière de durabilité, ou pas systématiquement dans les décisions d’investissement prises par le gestionnaire du fonds, est susceptible d’impacter négativement le rendement des actifs financiers en portefeuille.
