Épargne à long terme via une assurance placement de la Branche 21

Belfius Life Plan est une assurance-vie de droit belge de Belfius Assurances, un assureur belge.

Le taux d'intérêt garanti (2,00% depuis 02/05/2023) est d'application sur la prime nette versée et reste valable pour cette prime pendant la durée complète du contrat. Votre rendement est éventuellement augmenté annuellement d'une participation bénéficiaire, en fonction des résultats de Belfius Assurances. Cette participation bénéficiaire n’est pas garantie.

Choisissez vous-même quand et combien vous versez, compte tenu de votre situation personnelle et du plafond fiscal de 2.350 euros ⁽²⁾ sur une base annuelle. Vous pouvez épargner en versant une prime annuelle ou en effectuant régulièrement de petits versements. C'est déjà possible à partir de 25 euros en cas d'ordre permanent, de 100 euros en cas de versement libre et premier versement de minimum 500 euros en cas de couverture décès Formule Security. La prime maximale qui entre en considération pour la réduction d'impôt dépend de votre revenu professionnel.

Si vous ne versez pas toujours le montant maximal de l’ épargne à long terme et augmentez à partir de vos 55 ans le montant de votre épargne à long terme, la taxe sur l’épargne à long terme n’est en principe retenue que 10 ans après le jour de l’augmentation.

Le contrat peut se terminer au plus tôt à votre 65e anniversaire et a une durée minimum de 10 ans. Un retrait anticipé est possible mais peut être très désavantageux sur le plan fiscal (33,31% d'impôt en cas de sortie avant votre 60e anniversaire). Vous pouvez ouvrir un contrat jusqu'à votre 65e anniversaire et ainsi bénéficier d'une réduction d'impôt pendant votre retraite, à condition que vous payiez encore des impôts.

Sur vos versements annuels dans le cadre de l'épargne à long terme, vous bénéficiez d'une réduction d'impôt allant jusqu'à 30%. Si vous bénéficiez d'une réduction d'impôt (sur la base de votre revenu professionnel net imposable) sur la prime maximale de 2.350 euros en 2023, votre avantage s'élève à 705 euros (+ les centimes additionnels). Les amortissements de capital et les intérêts de crédits hypothécaires, les primes de votre assurance de solde restant dû et les primes de vos autres assurances-vie dans le cadre de la déduction fiscale de l'épargne à long terme entrent également en considération pour la réduction d'impôt pour l'épargne à long terme. Le prélèvement anticipé de 10% est retenu sur le capital acquis à votre 60e anniversaire ou 10 ans après le début du contrat si vous l'avez conclu après vos 55 ans ou 10 ans après l'augmentation des primes si vous avez augmenté vos primes après vos 55 ans. Ce prélèvement a un caractère libératoire, de telle sorte que votre capital à l'échéance finale est dispensé de tout autre impôt.

Lors de la souscription, vous désignez le(s) bénéficiaire(s) en cas de décès. Le capital versé au(x) bénéficiaire(s) représente la somme du capital initial et de tous les intérêts capitalisés jusqu'à la date du décès. Si vous voulez profiter d'un avantage fiscal grâce aux primes versées, vous devez désigner votre conjoint, votre partenaire cohabitant légal ou un parent jusqu'au 2e degré en tant que bénéficiaire. Assurez-vous une sécurité supplémentaire grâce à une couverture décès complémentaire. Vous avez le choix entre:

• Formule Security: vous déterminez un montant fixe qui est versé aux bénéficiaires en cas de décès (min. 2.500 euros et max. 100.000 euros)
• Formule Plus 10: le versement aux bénéficiaires en cas de décès équivaut à 110% de la valeur du contrat, à raison d'un maximum de 100.000 euros

• Taxe d’assurance: 2% sur les primes brutes versées
• Frais d'entrée: 3%
• Indemnité de rachat: 5% de la valeur de rachat, 0% durant les 5 dernières années du contrat
• Frais de gestion: chaque mois, 0,01% sur la réserve acquise.