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Explication sur le calcul des moins/plus-values de vos investissements

L’aperçu global de vos investissements via Belfius Direct Net, Belfius Mobile ou Belfius Tablet vous permet de consulter les moins/plus-values de la plupart de vos investissements.

  • Quelles moins/plus-values ?

    Le calcul des moins/plus-values est disponible par ligne d’investissement et pour les mouvements sous-jacents. Cliquez pour cela sur la loupe.

    Pour chaque calcul, nous distinguons :

    • La moins/plus-value depuis la date d’achat : mesure l'évolution de l'investissement à partir de la date d'achat jusqu'à la date actuelle.
    • La moins/plus-value depuis le début de l’année : mesure l'évolution de l'investissement entre le 1er janvier de l'année en cours ou la date d'achat si celle-ci est plus récente et la date actuelle.

    Pour chaque mouvement, vous pouvez aussi demander une moins/plus-value annualisée (= sur base annuelle).

    Les moins/plus-values sont calculées pour chaque investissement séparément et ne sont pas disponibles pour l’ensemble du portefeuille.

  • Comment les moins/plus-values sont-elles calculées ?

    Pour calculer la moins/plus-value d’un investissement, nous tenons compte :

    • D’une part, de la valorisation de votre investissement au moment de l’achat (ou à la fin de l’année passée)
    • Et, d’autre part:
    • des rémunérations versées (intérêts, dividendes…) par investissement
    • de la valeur actuelle de l’investissement (en fonction de la dernière valorisation disponible).

    Les éventuels frais et taxes ne sont pas pris en compte.

    En cas d’investissement dans une devise étrangère, les plus/moins-values sont calculées dans la devise d’émission et en EUR.

    Pour quels investissements ?
    Les moins/plus-values
    sont calculées pour ne sont pas calculées pour
    actions assurances placements Branche 21
    organismes de placement collectif (OPC) comptes d’épargne
    certificats immobiliers comptes à terme
    obligations Arco
    bons de caisse
    assurances placements Branche 23
    emprunts et bons d’État
    épargne-pension

    Remarque : les moins/plus-values ne peuvent pas être calculées si certaines données sont manquantes ou si aucune valorisation n’est disponible. Si vous constatez des irrégularités , prenez contact avec votre conseiller financier.

  • Méthode FIFO

    Pour calculer les moins/plus-values, nous appliquons la méthode FIFO (First In / First Out) : ce sont les « plus anciennes » parts détenues en portefeuille qui seront d’abord vendues. En d’autres termes, l'application ne prend donc en compte que les positions restantes.

    Exemple détaillé

    Dates
    Mouvement   
    Nombre   
    Cours/Valeur par part
    01/07/2009
    Achat
    100
     13 EUR
    10/09/2010
    Achat
    100
    15 EUR
    20/11/2012
    Vente
    80
    19,5 EUR

    Solde au 21/11/2012: 120 parts

    Le solde des 120 parts est formé, dans l’aperçu global des investissements, par les mouvements restants suivants (selon la méthode FIFO) :

    Dates
    Mouvement   
    Nombre   
    Cours/Valeur par part
    01/07/2009
    Achat
    20
     13 EUR
    10/09/2010
    Achat
    100
    15 EUR

    Exemple de calcul de moins/plus-values

    Dans cet exemple, nous partons sur les mêmes bases que celle de l'exemple de la méthode FIFO, mais nous ajoutons les paiements de coupons.

    Achats à divers moments d’un fonds, avec un dividende annuel le 15/10.
    Vente d’une partie des positions le 20/11/2012.
    Au 15/05/2013, le cours du fonds (la VNI) est de 23 EUR par part.
    La VNI du fonds au 31/12/2012 est de 20 EUR par part.

    Éléments pris en compte dans le calcul du moins/plus-value Ce qui est visible à l’écran après avoir cliqué sur la loupe  
    Dates
    Mouvement
    Nombre Cours/Valeur par part
    01/07/2009
    Achat
    100 13 EUR

    Date :

    Nombre

    Intérêts acquis : 

    Cours

    15/05/2013

    120 parts

    0,00 EUR

    23,00 EUR

    15/10/2009
    Coupon
    100  1 EUR
    10/09/2010
    Achat
    100  15 EUR
    15/10/2010
    Coupon
    200
    1,1 EUR
    15/10/2011
    Coupon
    200 0,8 EUR
    15/10/2012
    Coupon
    200 1 EUR
    20/11/2012
    Vente
    80
    19,5 EUR

    Pour calculer les moins/plus-values, nous utilisons la méthode FIFO (First In/First Out).

    Les détails des calculs de moins/plus-values se présentent comme suit :
    Moins/Plus-value depuis l’achat
    15/05/2013
    Solde
    120
    23 EUR
    Valeur indicative
    2 760,00 EUR




    Coupons reçus
    368,00 EUR




    Valeur totale
    3 128,00 EUR




    Valeur d’achat
    1 760,00 EUR




    Plus/moins-value
    1 368,00 EUR




    En pourcentage
    77,72 %
    Moins/plus-value depuis le début de l’année
    15/05/2013
    Solde 120 23 EUR
    Valeur indicative
    2 760,00 EUR




    Coupons reçus 0,00 EUR




    Valeur totale 2 760,00 EUR




    Valeur au 31/12/2012
    2 400,00 EUR




    Plus/moins-value
    360,00 EUR




    En pourcentage
     15,00 %