Wil u in 2020 op een fiscaalvriendelijke manier een aanvullend pensioen opbouwen? Dan is fiscaal sparen een uitstekende keuze. We helpen u graag op weg met dit overzicht van de nieuwe maximumbedragen voor pensioen- en langetermijnsparen.
Want als u het maximum stort, laat u geen cent fiscaal voordeel liggen. Bovendien stijgt uw finaal rendement gevoelig door het belastingvoordeel, zelfs als u rekening houdt met de latere taxatie.
U heeft recht op een belastingvoordeel indien u belastingen in de personenbelasting betaalt.
Pensioensparen
Als belastingplichtige kan u kiezen tussen 2 systemen:
- het standaardsysteem, waarbij u voor 2020 maximaal 990 euro stort en een belastingvoordeel van 30%* of maximaal 297 euro* geniet
- het keuzesysteem, waarbij u voor 2020 maximaal 1.270 euro stort en een belastingvoordeel van 25%* of maximaal 317,5 euro* geniet
Voor alle huidige en nieuwe pensioenspaarders geldt het standaardsysteem. Wil u overstappen naar de hogere formule (1.270 euro aan 25%), dan moet u daar jaarlijks uitdrukkelijk en expliciet voor kiezen.
U kan eenmalig of maandelijks storten. Bij maandelijkse stortingen zijn de bedragen vrij beperkt. U moet dan ook niet wakker liggen van het juiste moment van uw storting indien u aan pensioensparen doet via een fonds.
Tip
Als u maandelijks 82,50 (standaard) of 105,83 euro (keuze) stort, geniet u het maximaal fiscaal voordeel. Met een fiscaal optimale doorlopende betalingsopdracht stort u automatisch het fiscale maximumbedrag.
Langetermijnsparen
Als belastingplichtige geniet u een belastingvermindering van 30%* op uw stortingen en betaalt u er een taks van 2% op. Er is een fiscaal plafond, berekend op basis van uw netto beroepsinkomen. Voor 2020 is de formule: 179,10 euro + 6% x netto beroepsinkomen, met een maximum van 2.390 euro (bij een netto beroepsinkomen vanaf 36.848,33 euro per jaar). Uw fiscaal voordeel bedraagt dan maximaal 717 euro*.
Ook hier is een maandelijkse storting een manier om met relatief beperkte bedragen uw fiscale ruimte op te vullen. Ook het probleem van correct timen van de markten is dan van de baan.