Vous souhaitez vous constituer une pension complémentaire de manière fiscalement intéressante en 2020? L’épargne fiscale est un excellent choix! Découvrez les nouveaux montants maxima pour l’épargne-pension et pour l’épargne à long terme.

Si vous versez le montant maximum, vous bénéficiez de l’avantage fiscal maximal. En outre, votre rendement final augmente sensiblement grâce à l’avantage fiscal, même si vous tenez compte de la taxation future. Vous avez droit à un avantage fiscal si vous payez des impôts à l’impôt des personnes physiques.


L’épargne-pension


Vous avez le choix entre 2 systèmes:

  • le système standard, où vous versez maximum 990 euros pour 2020 et bénéficiez d’un avantage fiscal de 30%* ou maximum 297 euros*
  • le système alternatif, où vous versez maximum 1.270 euros pour 2020 et bénéficiez d’un avantage fiscal de 25%* ou maximum 317,5 euros*

Pour tous les épargnants-pension, nouveaux et actuels, c’est la formule standard qui s’applique. Si vous souhaitez passer à la formule plus élevée (1.270 euros à 25%), vous devez alors exprimer votre choix chaque année, de manière explicite. Il vous suffit d’en informer votre conseiller financier qui enregistrera votre choix.


Vous pouvez effectuer un versement unique ou mensuel. En cas de versements mensuels, les montants sont assez limités. Si vous participez à l’épargne-pension via un fonds, vous ne devez pas vous préoccuper du moment de votre versement.


Conseil

Si vous versez chaque mois 82,50 euros (standard) ou 105,83 euros (choix), vous bénéficiez de l’avantage fiscal maximum. Optez pour un ordre permanent du montant fiscal maximum dont le montant est adapté automatiquement au montant maximum.


L’épargne à long terme


Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 30%* sur vos versements et payez une taxe de 2%. Il existe cependant un plafond fiscal, calculé sur la base de votre revenu professionnel net.
Pour 2020, la formule est la suivante: 179,10 euros + 6% du revenu professionnel net, avec un maximum de 2.390 euros (pour un revenu professionnel net à partir de 36.848,33 euros par an). Votre avantage fiscal s’élèvera alors à maximum 717 euros*.


Ici aussi, un versement mensuel vous permet d’exploiter votre plafond fiscal avec des montants relativement limités. De plus, en effectuant des versements réguliers, vous limitez les effets des fluctuations du marché.

Conseil

Si vous avez droit au maximum de 2.390 euros, un versement mensuel de 199,17 euros suffit pour profiter au maximum de votre avantage fiscal.


Bon à savoir


L’avantage fiscal de l’épargne à long terme se situe dans la même corbeille fiscale que celui de votre crédit-logement en cours pour votre habitation familiale ou votre seconde résidence. C’est pourquoi, souvent, vous ne bénéficiez plus de marge fiscale pour l’épargne à long terme. Sauf si vous avez récemment conclu un crédit-logement pour votre habitation familiale:

  • en Wallonie: à partir de 2016: Chèque Habitat
  • à Bruxelles: à partir de 2017: plus d’avantage fiscal pour le crédit-logement
  • en Flandre:
    • à partir de 2016: bonus logement intégré
    • à partir de 2020: plus d’avantage fiscal pour le crédit-logement

Si vous avez conclu un crédit-logement seulement à partir de ces années-là, vous pouvez pleinement profiter de l’avantage fiscal de l’épargne à long terme.


Conseil

N’hésitez pas à consulter votre conseiller financier ou à contacter Belfius Connect au 0800 999 11:

  • si vous vous demandez si vous avez droit à une réduction d’impôt via l’épargne fiscale (en cas de revenu de remplacement, par exemple);
  • si vous optez pour la formule la plus élevée d’épargne-pension;
  • pour le calcul de votre marge fiscale pour l’épargne à long terme.

Nous nous ferons un plaisir de vous aider!




*À majorer des taxes communales.

Ce document, rédigé et publié par Belfius Banque, donne la vision de Belfius Banque sur les marchés financiers. Il ne contient pas de conseil en investissement personnalisé, pas de recommandation d’investissement, ni de recherche indépendante en matière d’investissement. Si vous êtes à la recherche de conseils en investissement personnalisés, vous pouvez vous adresser à votre conseiller financier qui se fera un plaisir d’examiner avec vous les effets éventuels de cette vision sur votre portefeuille d’investissements personnel. Les chiffres mentionnés sont des instantanés et sont susceptibles d’évoluer.