Nouveau: la Pension Libre Complémentaire pour travailleurs Salariés (PLCS)

Belfius Salary for Pension

Vous êtes salarié et vous n’avez pas de pension complémentaire via une assurance groupe ou un fonds de pension auprès de votre employeur… ou seulement de manière limitée? Vous pouvez y remédier! À partir de maintenant, il vous est possible de conclure une Pension Libre Complémentaire pour travailleurs Salariés (PLCS) via Belfius Salary for Pension.

Grâce à cela, vous épargnez chaque mois un certain montant (la prime) que votre employeur retient sur votre salaire net et qu’il verse directement à votre contrat PLCS. Vous vous constituez ainsi une pension supplémentaire appréciable!

Vous pouvez choisir vous-même le montant de votre prime, avec toutefois un montant minimum et maximum. Surfez sur MyPension.be et découvrez votre prime PLCS maximale.

Caractéristiques

Fiscalement intéressant

Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt complémentaire de 30% de vos versements, en plus de celle de votre épargne-pension et/ou épargne à long terme. Cette réduction d’impôt est immédiatement déduite de votre précompte professionnel (voir exemple).

Sur mesure

Vous choisissez vous-même le montant que votre employeur retient chaque mois sur votre salaire net et qu’il verse dans votre contrat PLCS.

Un rendement appréciable

Ce type d’assurance pension (branche 21) vous offre la certitude d’un rendement garanti et d’une participation bénéficiaire éventuelle (1) .

Flexibilité

Vous pouvez adapter votre prime en cours de contrat.

Un exemple concret

Christine est salariée. Elle souhaite conclure une PLCS avec une prime mensuelle de 100 euros. Selon MyPension.be, c’est parfaitement possible. Elle bénéficie d’une réduction d’impôt immédiate par le biais de la diminution de son précompte professionnel, son salaire net sera réduit de 70 euros seulement.

Salaire avant la PLCS

Salaire après la PLCS

Salaire brut après cotisations sociales

€3.000

€3.000

Précompte professionnel

€500

€470

Salaire net

€2.500

€2.530

Prime PLCS

-

€100

Salaire net versé

€2.500

€2.430

Salaire avant la PLCS

  • Salaire brut après cotisations sociales

    €3.000

  • Précompte professionnel

    €500

  • Salaire net

    €2.500

  • Prime PLCS

    -

  • Salaire net versé

    €2.500

Salaire après la PLCS

  • Salaire brut après cotisations sociales

    €3.000

  • Précompte professionnel

    €470

  • Salaire net

    €2.530

  • Prime PLCS

    €100

  • Salaire net versé

    €2.430

En détail

  • Catégorie de produit

    Il s'agit d’une assurance pension branche 21 (2e pilier) offrant la certitude d’un rendement garanti.

  • Pour qui?

    • Pour les travailleurs salariés qui ne se constituent pas de pension complémentaire via une assurance groupe ou un fonds de pension (Institution de retraite professionnelle), ou de manière limitée.
    • En tant que salarié, vous prenez vous-même l’initiative de conclure une Pension Libre Complémentaire pour travailleurs Salariés (PLCS). Le preneur d'assurance n’est donc jamais l’employeur. Celui-ci retiendra la prime sur votre salaire net et la versera à l’assureur.
    • Votre employeur peut conclure un accord-cadre avec l’assureur: une convention reprenant les accords entre l’assureur et l’employeur afin de simplifier et d’uniformiser la gestion des contrats PLCS au sein de l’entreprise.
  • Fiscalité

    Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt immédiate de 30% (2) (impôt des personnes physiques), immédiatement déduite de votre précompte professionnel, à majorer de la taxe communale sur les primes versées.

  • Rendement

    • 0,60% (annuellement) sur les primes nettes versées ayant une durée restante de plus de 8 ans. Ce taux peut changer pour les versements futurs.
    • Vous pouvez compter sur un rendement garanti et une participation bénéficiaire éventuelle, en plus de ce rendement (voir note 1).
  • Prime

    • Paiement de la prime mensuellement.
    • Votre prime minimale: 45 euros par mois.
    • Votre prime maximale dépend de différents éléments, dont votre salaire et les réserves de pension que vous avez éventuellement constituées par le biais de votre pension complémentaire.
  • Flexibilité

    • Dans le courant de votre contrat, vous pouvez adapter votre prime jusqu’à deux fois par année civile, en fonction de l'évolution de votre prime PLCS maximale sur MyPension.be et/ou de vos souhaits personnels. N’oubliez pas d’informer votre employeur deux mois à l’avance si vous souhaitez la modifier ou l’arrêter.
    • En cas de changement d’employeur, vous pouvez conserver le contrat chez l’assureur choisi.
  • Check-up annuel

    Votre montant maximum annuel peut changer chaque année et est normalement disponible à partir d’octobre sur MyPension.be. Sur cette base, vous pouvez adapter éventuellement votre prime.

  • Durée

    Le paiement a lieu lors de votre départ effectif à la pension légale, même si vous prenez votre pension après l’âge de la pension légale (actuellement 65 ans, 66 ans en 2025 et 67 ans en 2030).

  • Attestation

    Vous recevez une attestation pour votre employeur reprenant votre prime mensuelle qu’il doit retenir sur votre salaire net. Y figurent également les données nécessaires pour pouvoir exécuter le versement à l’assureur. Après réception, votre employeur dispose de deux mois pour procéder à la retenue et au versement.

  • Garanties facultatives

    Vous pouvez contracter une assurance décès par accident complémentaire.

  • Taxe sur les primes

    4,40%

  • Impôt et retenue à la fin du contrat*

    • Cotisation INAMI: 3,55% sur le capital brut total
    • Cotisation de solidarité: de 0 à 2% sur le capital brut total
    • Impôt des personnes physiques: 10% sur le capital moins la cotisation INAMI et de solidarité (à majorer de la taxe communale). La participation bénéficiaire est exonérée de l’impôt des personnes physiques.

    *Le régime fiscal dépend de la situation individuelle du preneur d’assurance. Les informations susmentionnées sont indicatives et sous réserve d’éventuelles modifications et/ou d’interprétation de la réglementation fiscale.

  • Frais

    Frais d'entrée

    • Frais d’entrée sur la prime: maximum 6%
    • Frais de gestion sur la réserve: 0,01% par mois avec un minimum de 1 euro

    Frais de sortie

    • Aucun frais en cas de paiement lors du départ à la pension légale ou en cas de décès.
    • Dans tous les autres cas: 5%, sauf les 4 dernières années (réduits à respectivement 4%, 3%, 2% ou 1% avec un minimum indexé de 75 euros).
  1. L’octroi de la participation bénéficiaire est décidé de manière discrétionnaire par l’assemblée générale de l'assureur. L’assureur n'a l’obligation ni légale ni contractuelle de verser une participation bénéficiaire. Elle n'est donc pas garantie et peut changer chaque année.
  2. Réduction d’impôt dans le cadre de l’impôt des personnes physiques moyennant le respect de la règle des 80% et la contribution annuelle maximale.